鹏华外延:2017年年度报告查看PDF公告 – 鹏华外延(001222)基金公告

鹏华外延(001222)

鹏 华 外延 成 长 机智的 配 置 混 合型 证 券 授予 基
金 2 0 1 7 年 年 度报 告
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 : 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 : 2 0 1 8 年 0 3 月 2 9 日鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 .1 要紧 提示符
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ,
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 , 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 于 2 0 1 8 年 3 月 2 6 日 复 核 了 本 报
告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核 内
容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 , 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基
金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 注 册 会 计 师 对 本 基 金 出 具 了 “ 标 准 无 保 留 意 见 ”
的 审 计 报 告 。
本 报 告 期 自 2 0 1 7 年 1 月 1 日 起 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 。鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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1 .2 列入
§ 1 重 要 提 示 及 目 录................................................................................................................................. 2
1 . 1 重 要 提 示......................................................................................................................................... 2
1 . 2 目 录................................................................................................................................................. 3
§ 2 基 金 简 介............................................................................................................................................. 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况................................................................................................................................. 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明。................................................................................................. 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人............................................................................................................. 6
2 . 4 信 息 披 露 方 式................................................................................................................................. 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料................................................................................................................................. 7
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况............................................................................ 7
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标............................................................................................................. 7
3 . 2 基 金 净 值 表 现................................................................................................................................. 8
3 . 3 其 他 指 标....................................................................................................................................... 1 0
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况................................................................................................... 1 0
§ 4 管 理 人 报 告....................................................................................................................................... 1 0
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况....................................................................................................... 1 0
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明。.............................. 1 1
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明。.......................................... 1 2
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明。.......................... 1 3
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望.......................................................... 1 4
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况.......................................................................... 1 4
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明。...................................... 1 4
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明。.......................................... 1 5
4 . 9 管 理 人 对 会 计 师 事 务 所 出 具 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 相 关 事 项 的 说 明。...... 1 5
4 . 1 0 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明。 1 5
§ 5 托 管 人 报 告....................................................................................................................................... 1 5
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明。............................................... 1 5
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明。 1 6
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 再会。 1 6
§ 6 审 计 报 告........................................................................................................................................... 1 6
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息....................................................................................................................... 1 6
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容................................................................................................................... 1 6
§ 7 年 度 财 务 报 表................................................................................................................................... 1 8
7 . 1 资 产 负 债 表................................................................................................................................... 1 8
7 . 2 利 润 表........................................................................................................................................... 1 9
7 . 3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表............................................................................................... 2 0
7 . 4 报 表 附 注....................................................................................................................................... 2 2
§ 8 投 资 组 合 报 告................................................................................................................................... 4 9鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况............................................................................................................... 4 9
8 . 2 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合....................................................................................... 5 0
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 好的。.... 5 1
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动........................................................................................... 5 2
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合....................................................................................... 5 5
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 好的。 5 5
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 好的。 5 5
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 好的。 5 5
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 好的。 5 6
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明。.................................... 5 6
8 . 1 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明。.................................... 5 6
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注..................................................................................................................... 5 6
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息....................................................................................................................... 5 8
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构................................................................................... 5 8
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人....................................................................................................... 5 8
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况...................................................................... 5 8
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况.................................. 5 9
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动..................................................................................................................... 5 9
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示................................................................................................................................. 5 9
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议......................................................................................................... 5 9
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动........................................ 5 9
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼............................................................ 6 0
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变................................................................................................................. 6 0
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况..................................................................................... 6 0
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况.................................................... 6 0
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况................................................................................. 6 0
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件............................................................................................................................. 6 3
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息................................................................................................ 6 9
1 2 . 1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 2 0 % 的 情 况......................................... 6 9
1 2 . 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息............................................................................................. 6 9
§ 1 3 备 查 文 件 目 录................................................................................................................................. 6 9
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录............................................................................................................................. 6 9
1 3 . 2 存 放 地 点..................................................................................................................................... 6 9
1 3 . 3 查 阅 方 式..................................................................................................................................... 7 0鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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§ 2 基 金 简 介
2 .1 基金 根本 制约
基 金 名 称 鹏 华 外 延 成 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 鹏 华 外 延 成 长
场 内 简 称 -
基 金 主 代 码 0 0 1 2 2 2
前 端 交 易 代 码 -
后 端 交 易 代 码 -
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 5 年 5 月 1 9 日
基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 3 9 0 , 2 7 7 , 9 8 8 . 8 8 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交
易 所
-
上 市 日 期 -
2 .2 基金 创作 阐明
投 资 目 标 本 基 金 为 混 合 型 基 金 , 通 过 积 极 灵 活 的 资 产 配 置 , 并 精 选 外 延 成 长
主 题 股 票 , 重 点 挖 掘 外 延 式 成 长 的 投 资 机 会 , 在 有 效 控 制 风 险 前 提
下 , 力 求 超 额 收 益 与 长 期 资 本 增 值 。
投 资 策 略 1 、 资 产 配 置 策 略 本 基 金 将 通 过 跟 踪 考 量 通 常 的 宏 观 经 济 变 量 ( 包
括 G D P 增 长 率 、 C P I 走 势 、 M 2 的 绝 对 水 平 和 增 长 率 、 利 率 水 平 与 走
势 等 ) 以 及 各 项 国 家 政 策 ( 包 括 财 政 、 货 币 、 税 收 、 汇 率 政 策 等 )
来 判 断 经 济 周 期 目 前 的 位 置 以 及 未 来 将 发 展 的 方 向 , 在 此 基 础 上 对
各 大 类 资 产 的 风 险 和 预 期 收 益 率 进 行 分 析 评 估 , 制 定 股 票 、 债 券 、
现 金 等 大 类 资 产 之 间 的 配 置 比 例 、 调 整 原 则 和 调 整 范 围 。 2 、 股 票
投 资 策 略 本 基 金 通 过 自 上 而 下 及 自 下 而 上 相 结 合 的 方 法 挖 掘 优 质
的 上 市 公 司 , 构 建 股 票 投 资 组 合 。 核 心 思 路 在 于 : 1 ) 自 上 而 下 地 分
析 行 业 的 增 长 前 景 、 行 业 结 构 、 并 购 活 动 空 间 、 产 业 政 策 、 竞 争 格
局 、 商 业 模 式 、 竞 争 要 素 等 分 析 把 握 其 投 资 机 会 ; 2 ) 自 下 而 上 地 分
析 企 业 的 竞 争 战 略 、 资 源 禀 赋 情 况 、 公 告 信 息 , 评 判 企 业 并 购 活 动
的 价 值 , 从 中 选 择 通 过 并 购 活 动 实 现 企 业 外 延 式 成 长 的 上 市 公 司 。
3 、 债 券 投 资 策 略 本 基 金 债 券 投 资 将 采 取 久 期 策 略 、 收 益 率 曲 线 策
略 、 骑 乘 策 略 、 息 差 策 略 、 个 券 选 择 策 略 、 信 用 策 略 等 积 极 投 资 策
略 , 自 上 而 下 地 管 理 组 合 的 久 期 , 灵 活 地 调 整 组 合 的 券 种 搭 配 , 同
时 精 选 个 券 , 以 增 强 组 合 的 持 有 期 收 益 。 4 、 权 证 投 资 策 略 本 基 金
通 过 对 权 证 标 的 证 券 基 本 面 的 研 究 , 并 结 合 权 证 定 价 模 型 及 价 值 挖鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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掘 策 略 、 价 差 策 略 、 双 向 权 证 策 略 等 寻 求 权 证 的 合 理 估 值 水 平 , 追
求 稳 定 的 当 期 收 益 。 5 、 中 小 企 业 私 募 债 投 资 策 略 中 小 企 业 私 募 债
券 是 在 中 国 境 内 以 非 公 开 方 式 发 行 和 转 让 , 约 定 在 一 定 期 限 还 本 付
息 的 公 司 债 券 。 由 于 其 非 公 开 性 及 条 款 可 协 商 性 , 普 遍 具 有 较 高 收
益 。 本 基 金 将 深 入 研 究 发 行 人 资 信 及 公 司 运 营 情 况 , 合 理 合 规 合 格
地 进 行 中 小 企 业 私 募 债 券 投 资 。 本 基 金 在 投 资 过 程 中 密 切 监 控 债 券
信 用 等 级 或 发 行 人 信 用 等 级 变 化 情 况 , 尽 力 规 避 风 险 , 并 获 取 超 额
收 益 。 6 、 股 指 期 货 投 资 策 略 本 基 金 将 根 据 风 险 管 理 的 原 则 , 以 套
期 保 值 为 目 标 , 选 择 流 动 性 好 、 交 易 活 跃 的 股 指 期 货 合 约 , 充 分 考
虑 股 指 期 货 的 风 险 收 益 特 征 , 通 过 多 头 或 空 头 的 套 期 保 值 策 略 , 以
改 善 投 资 组 合 的 投 资 效 果 , 实 现 股 票 组 合 的 超 额 收 益 。
业 绩 比 较 基 准 沪 深 3 0 0 指 数 收 益 率 × 7 0 % + 中 证 综 合 债 指 数 收 益 率 × 3 0 %
风 险 收 益 特 征 本 基 金 属 于 混 合 型 基 金 , 其 预 期 的 风 险 和 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金 、
债 券 基 金 , 低 于 股 票 型 基 金 , 属 于 证 券 投 资 基 金 中 中 高 风 险 、 中 高
预 期 收 益 的 品 种 。
2 .3 基金 支配 人与庶生的 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露
负 责 人
姓 名 张 戈 田 青
联 系 电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
电 子 邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n t i a n q i n g 1 . z h @ c c b . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 1 0 - 6 6 2 7 5 8 5 3
注 册 地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深
圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 层
北 京 市 西 城 区 金 融 街 2 5 号
办 公 地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深
圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号 院
1 号 楼
邮 政 编 码 5 1 8 0 4 8 1 0 0 0 3 3
法 定 代 表 人 何 如 田 国 立
2 .4 消息 指示 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网

h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第
4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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2 .5 及其他 相互关系 材料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
( 特 殊 普 通 合 伙 )
上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
注 册 登 记 机 构 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中
心 第 4 3 层
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 .1 次要 会计职业 记录和 财务 索引
金 额 单 位 : 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期
间 数 据 和
指 标
2 0 1 7 年 2 0 1 6 年
2 0 1 5 年 5 月 1 9 日 ( 基 金 合
同 生 效 日 ) - 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日
本 期 已 实
现 收 益
5 2 , 5 3 4 , 2 2 8 . 4 4 - 5 7 , 9 0 4 , 8 8 8 . 9 0 - 1 0 8 , 4 1 4 , 8 8 6 . 9 5
本 期 利 润 1 3 5 , 0 5 9 , 7 2 4 . 1 6 - 9 1 , 8 8 8 , 9 1 1 . 5 2 - 8 1 , 7 3 7 , 1 8 5 . 5 4
加 权 平 均
基 金 份 额
本 期 利 润
0 . 2 4 9 4 - 0 . 1 4 9 0 - 0 . 1 1 0 7
本 期 加 权
平 均 净 值
利 润 率
2 8 . 2 0 % - 1 9 . 8 3 % - 1 2 . 4 6 %
本 期 基 金
份 额 净 值
增 长 率
3 1 . 6 9 % - 1 5 . 3 8 % - 9 . 0 0 %
3 . 1 . 2 期
末 数 据 和
指 标
2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末
期 末 可 供
分 配 利 润
- 5 0 , 1 8 4 , 6 0 3 . 0 7 - 1 3 0 , 8 3 8 , 1 1 3 . 4 9 - 9 2 , 8 8 3 , 0 4 2 . 0 2
期 末 可 供
分 配 基 金
份 额 利 润
- 0 . 1 2 8 6 - 0 . 2 3 0 3 - 0 . 1 4 2 1
期 末 基 金
资 产 净 值
3 9 5 , 6 4 6 , 4 0 8 . 4 0 4 3 7 , 3 9 6 , 1 6 1 . 8 6 5 9 4 , 7 3 3 , 8 5 7 . 0 4
期 末 基 金
份 额 净 值
1 . 0 1 4 0 . 7 7 0 0 . 9 1 0
3 . 1 . 3 累
计 期 末 指

2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末
基 金 份 额 1 . 4 0 % - 2 3 . 0 0 % - 9 . 0 0 %鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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累 计 净 值
增 长 率
注: ( 1 ) 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 )
扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 , 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
( 2 ) 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ( 例 如 , 开 放 式 基 金 的 申 购 赎 回
费 、 基 金 转 换 费 等 ) , 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
( 3 ) 期 末 可 供 分 配 利 润 , 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 期 末 余 额 和 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分
的 期 末 余 额 的 孰 低 数 。
表 中 的 “ 期 末 ” 均 指 报 告 期 最 后 一 日 , 即 1 2 月 3 1 日 , 无 论 该 日 是 否 为 开 放 日 或 交 易 所 的 交 易 日 。
( 4 ) 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 5 年 5 月 1 9 日 生 效 , 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 未 满 一 年 , 故 2 0 1 5 年 的 数
据 和 指 标 为 非 完 整 会 计 年 度 数 据 。
3 .2 基金 净值 体现
3 . 2 . 1 基金 共同承担 净值增长长 长率 及其与 并联的工业界 绩比 较数据 进项 除比 较
阶 段
净 值 增 长
率 ① ( % )
净 值 增 长 率
标 准 差 ②
( % )
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 ③
( % )
业 绩 比 较 基 准 收
益 率 标 准 差 ④
( % )
① - ③
( % )
② - ④
( % )
过 去 三 个 月 7 . 1 9 1 . 2 1 3 . 4 2 0 . 5 6 3 . 7 7 0 . 6 5
过 去 六 个 月 1 0 . 5 8 0 . 9 5 6 . 9 7 0 . 4 9 3 . 6 1 0 . 4 6
过 去 一 年 3 1 . 6 9 0 . 8 4 1 5 . 0 0 0 . 4 5 1 6 . 6 9 0 . 3 9
自 基 金 成 立
起 至 今
1 . 4 0 1 . 2 3 - 4 . 6 9 1 . 1 7 6 . 0 9 0 . 0 6
业 绩 比 较 基 准 = 沪 深 3 0 0 指 数 收 益 率 * 7 0 % + 中 证 综 合 债 指 数 收 益 率 * 3 0 %鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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3 . 2 . 2 自基 金合 异样的失效 以后 基金份 积聚量 净值 曲线上升斜率 变更 及其与 同期性 业绩比 较数据
进项 率变 动的比 较
注 : 1 、 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 5 年 5 月 1 9 日 生 效 。
2 、 截 至 建 仓 期 结 束 , 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 已 达 到 基 金 合 同 中 规 定 的 各 项 比 例 。
3 . 2 . 3 自基 金合 异样的失效 以后 基金 每年 净值增长长 长率 及其与 并联的工业界 绩比 较数据 进项 率的
比拟
注 : 1 、 合 同 生 效 当 年 按 照 实 际 存 续 期 计 算 , 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 。鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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3 .3 及其他 索引
注 : 无 。
3 .4 过来 三年 基金的 净值利润率 情义散布 况
注 : 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 5 年 5 月 1 9 日 生 效 。 截 止 本 报 告 期 末 , 本 基 金 未 进 行 利 润 分 配 。
§ 4 管 理 人 报 告
4 .1 基金 支配 人与庶生的 金经 理制约
4 . 1 . 1 基金 支配 人与他的 支配 基金的 体验
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 成 立 于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 , 业 务 范 围 包 括 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 资
产 管 理 及 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。 截 止 本 报 告 期 末 , 公 司 股 东 由 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 、 意
大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 ( E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ) 、 深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限
公 司 组 成 , 公 司 性 质 为 中 外 合 资 企 业 。 公 司 原 注 册 资 本 8 , 0 0 0 万 元 人 民 币 , 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完
成 增 资 扩 股 , 增 至 1 5 , 0 0 0 万 元 人 民 币 。 截 止 2 0 1 7 年 1 2 月 , 公 司 管 理 资 产 总 规 模 达 到 4 , 6 8 5 . 4 5
亿 元 , 管 理 1 5 1 只 公 募 基 金 、 1 0 只 全 国 社 保 投 资 组 合 、 3 只 基 本 养 老 保 险 投 资 组 合 。 经 过 近 2 0
年 投 资 管 理 基 金 , 在 基 金 投 资 、 风 险 控 制 等 方 面 积 累 了 丰 富 经 验 。
4 . 1 . 2 基金 干练的人 (或根底) 金经 理群像 根底 金经 理助理的 简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 )
期 限
证 券 从 业 年 限 说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
张 卓
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 5 年 5 月 1 9

2 0 1 7 年 3 月
1 8 日
1 3
张 卓 先 生 , 国 籍 中
国 , 管 理 学 硕 士 , 1 3
年 证 券 从 业 经 验 。
2 0 0 4 年 6 月 加 盟 鹏
华 基 金 管 理 有 限 公
司 从 事 行 业 研 究 工
作 , 历 任 行 业 研 究
员 、 鹏 华 动 力 增 长 混
合 ( L O F ) 基 金 基 金
经 理 助 理 , 2 0 0 7 年 8
月 至 2 0 0 9 年 1 月 担
任 鹏 华 优 质 治 理 股
票 基 金 ( L O F ) 基 金
经 理 , 2 0 1 1 年 1 月
至 2 0 1 3 年 3 月 担 任鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
第 1 1 页 共 7 0 页
鹏 华 行 业 成 长 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 ,
2 0 0 9 年 1 月 起 担 任
鹏 华 普 天 收 益 基 金
基 金 经 理 , 2 0 1 5 年 5
月 至 2 0 1 7 年 3 月 兼
任 鹏 华 外 延 成 长 混
合 基 金 基 金 经 理 。 张
卓 先 生 具 备 基 金 从
业 资 格 。 本 报 告 期 内
本 基 金 基 金 经 理 发
生 变 动 , 张 卓 不 再 担
任 本 基 金 基 金 经 理 。
陈 璇 淼
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 6 年 3 月 2 9

- 5
陈 璇 淼 女 士 , 国 籍 中
国 , 经 济 学 硕 士 , 5
年 金 融 证 券 从 业 经
验 。 2 0 1 2 年 7 月 加
盟 鹏 华 基 金 管 理 有
限 公 司 , 从 事 行 业 研
究 工 作 , 历 任 研 究 部
基 金 经 理 助 理 / 高 级
研 究 员 , 2 0 1 6 年 3
月 起 担 任 鹏 华 外 延
成 长 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 , 2 0 1 7 年 1 1
月 起 兼 任 鹏 华 优 势
企 业 基 金 基 金 经 理 。
陈 璇 淼 女 士 具 备 基
金 从 业 资 格 。 本 报 告
期 内 本 基 金 基 金 经
理 发 生 变 动 , 张 卓 不
再 担 任 本 基 金 基 金
经 理 。
注: 1 . 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ; 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理
的 , 任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 。
2 . 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 。
4 .2 支配 人对 使报到期 内本 资产横越 作遵规 言而有信 制约的 阐明
报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定
以 及 基 金 合 同 的 约 定 , 本 着 诚 实 守 信 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 作 基 金 资 产 , 在 严 格 控 制 风 险 的鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
第 1 2 页 共 7 0 页
基 础 上 , 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告 期 内 , 本 基 金 运 作 合 规 , 不 存 在 违 反 基 金 合 同
和 损 害 基 金 份 额 持 有 利 益 的 行 为 。
4 .3 支配 人对 使报到期 内公 平买卖 制约的 专项 阐明
4 . 3 . 1 清楚地 买卖 体系及 把持 方式
根 据 中 国 证 监 会 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 , 公 司 制 定 了 《 鹏 华 基 金 管
理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 规 定 》 , 将 公 司 所 管 理 的 封 闭 式 基 金 、 开 放 式 基 金 、 社 保 组 合 、 特 定 客 户
资 产 管 理 组 合 等 不 同 资 产 组 合 的 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活
动 均 纳 入 公 平 交 易 管 理 , 在 业 务 流 程 和 岗 位 职 责 中 制 定 公 平 交 易 的 控 制 规 则 和 控 制 活 动 , 建 立 对
公 平 交 易 的 执 行 、 监 督 及 审 核 流 程 , 严 禁 在 不 同 投 资 组 合 之 间 进 行 利 益 输 送 。 在 投 资 研 究 环 节 : 1 、
公 司 使 用 唯 一 的 研 究 报 告 发 布 平 台 “ 研 究 报 告 管 理 平 台 ” , 确 保 各 投 资 组 合 在 获 得 投 资 信 息 、 研 究
支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ; 2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、 《 信
用 产 品 投 资 管 理 规 定 》 , 执 行 股 票 及 信 用 产 品 出 入 库 及 日 常 维 护 工 作 , 确 保 相 关 证 券 入 库 以 内 容 严
谨 、 观 点 明 确 的 研 究 报 告 作 为 依 据 ; 3 、 在 公 司 股 票 库 基 础 上 , 各 涉 及 股 票 投 资 的 资 产 组 合 根 据 各
自 的 投 资 目 标 、 投 资 风 格 、 投 资 范 围 和 防 范 关 联 交 易 的 原 则 分 别 建 立 资 产 组 合 股 票 库 , 基 金 经 理
在 股 票 库 基 础 上 根 据 投 资 授 权 以 及 基 金 合 同 择 股 方 式 构 建 具 体 的 投 资 组 合 ; 4 、 严 格 执 行 投 资 授 权
制 度 , 明 确 投 资 决 策 委 员 会 、 分 管 投 资 副 总 裁 、 基 金 经 理 等 各 主 体 的 职 责 和 权 限 划 分 , 合 理 确 定
基 金 经 理 的 投 资 权 限 , 超 过 投 资 权 限 的 操 作 , 应 严 格 履 行 审 批 程 序 。 在 交 易 执 行 环 节 : 1 、 所 有 公
司 管 理 的 资 产 组 合 的 交 易 必 须 通 过 集 中 交 易 室 完 成 , 集 中 交 易 室 负 责 建 立 和 执 行 交 易 分 配 制 度 ,
确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 交 易 执 行 机 会 ; 2 、 针 对 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 , 集 中 交 易 室 应 严 格 启 用
恒 生 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 程 序 , 交 易 系 统 则 自 动 启 用 公 平 交 易 功 能 , 由 系 统 按 照 “ 未 委 托 数 量 ”
的 比 例 对 不 同 资 产 组 合 进 行 委 托 量 的 公 平 分 配 ; 如 果 相 关 基 金 经 理 坚 持 以 不 同 的 价 格 进 行 交 易 ,
且 当 前 市 场 价 格 不 能 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 , 交 易 系 统 自 动 按 照 “ 价 格 优 先 ”
原 则 进 行 委 托 ; 当 市 场 价 格 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 , 则 交 易 系 统 自 动 按 照 “ 同
一 指 令 价 格 下 的 公 平 交 易 ” 模 式 , 进 行 公 平 委 托 和 交 易 量 分 配 ; 3 、 银 行 间 市 场 交 易 、 交 易 所 大 宗
交 易 等 非 集 中 竞 价 交 易 需 依 据 公 司 《 股 票 投 资 交 易 流 程 》 和 《 固 定 收 益 投 资 管 理 流 程 》 的 规 定 执
行 ; 银 行 间 市 场 交 易 、 交 易 所 大 宗 交 易 等 以 公 司 名 义 进 行 的 交 易 , 各 投 资 组 合 经 理 应 在 交 易 前 独
立 确 定 各 投 资 组 合 的 交 易 价 格 和 数 量 , 公 司 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 对 交 易 结 果 进 行 分 配 ;
4 、 新 股 、 新 债 申 购 及 非 公 开 定 向 增 发 交 易 需 依 据 公 司 《 新 股 申 购 流 程 》 、 《 固 定 收 益 投 资 管 理 流 程 》
和 《 非 公 开 定 向 增 发 流 程 》 的 规 定 执 行 , 对 新 股 和 新 债 申 购 方 案 和 分 配 过 程 进 行 审 核 和 监 控 。 在
交 易 监 控 、 分 析 与 评 估 环 节 : 1 、 为 加 强 对 日 常 投 资 交 易 行 为 的 监 控 和 管 理 , 杜 绝 利 益 输 送 、 不 公鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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平 交 易 等 违 规 交 易 行 为 , 防 范 日 常 交 易 风 险 , 公 司 明 确 了 关 注 类 交 易 的 界 定 及 对 应 的 监 控 和 评 估
措 施 机 制 ; 所 监 控 的 交 易 包 括 但 不 限 于 : 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 中 同 日 同 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易
价 差 、 不 同 投 资 组 合 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差 、 关 联 交 易 、 债 券
交 易 收 益 率 偏 离 度 、 成 交 量 和 成 交 价 格 异 常 、 银 行 间 债 券 交 易 对 手 交 易 等 ; 2 、 将 公 平 交 易 作 为 投
资 组 合 业 绩 归 因 分 析 和 交 易 绩 效 评 价 的 重 要 关 注 内 容 , 发 现 的 异 常 情 况 由 投 资 监 察 员 进 行 分 析 ; 3 、
监 察 稽 核 部 分 别 于 每 季 度 和 每 年 度 编 写 《 公 平 交 易 执 行 情 况 检 查 报 告 》 , 内 容 包 括 关 注 类 交 易 监 控
执 行 情 况 、 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 分 析 和 同 向 交 易 价 差 分 析 ; 《 公 平 交 易 执 行 情 况 检 查 报
告 》 需 经 公 司 基 金 经 理 、 督 察 长 和 总 经 理 签 署 。
4 . 3 . 2 清楚地 买卖 系统的 管理 制约
报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 公 平 交 易 制 度 , 确 保 不 同 投 资 组 合 在 研 究 、 交 易 、 分 配 等
各 环 节 得 到 公 平 对 待 。 同 时 , 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 要 求 , 公
司 对 所 管 理 组 合 的 不 同 时 间 窗 的 同 向 交 易 进 行 了 价 差 专 项 分 析 , 未 发 现 存 在 违 反 公 平 交 易 原 则 的
现 象 。
4 . 3 . 3 非常 买卖 行动的 专项 阐明
报 告 期 内 , 本 基 金 未 发 生 违 法 违 规 且 对 基 金 财 产 造 成 损 失 的 异 常 交 易 行 为 。
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的
单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5 % 的 交 易 次 数 为 1 次 , 主 要 原 因 在 于 指 数 成 分 股 交 易 不 活
跃 导 致 。
4 .4 支配 人对 使报到期 内基 金的投 资谋略 和业 功能体现 的说 明
4 . 4 . 1 使报到 期内 基金投 资策 苦难与横越 作剖析
鹏 华 外 延 成 长 基 金 操 作 以 稳 健 为 主 , 风 格 稳 定 , 寻 找 行 业 景 气 度 上 行 与 估 值 偏 低 的 公 司 进 行
投 资 , 2 0 1 7 年 的 白 电 受 益 于 三 四 线 地 产 销 售 超 预 期 龙 头 个 股 表 现 超 预 期 , 白 酒 受 益 于 消 费 升 级 高
端 酒 量 价 齐 升 , 光 纤 光 缆 、 玻 纤 、 光 伏 均 出 现 超 预 期 景 气 , 鹏 华 外 延 成 长 基 金 2 0 1 7 年 主 要 配 置 于
这 些 景 气 度 上 行 板 块 的 龙 头 公 司 。
4 . 4 . 2 使报到 期内 基金的 业绩 体现
报 告 期 内 , 本 基 金 净 值 增 长 率 为 3 1 . 6 9 % , 同 期 上 证 综 指 上 涨 6 . 5 6 % , 深 证 成 指 上 涨 8 . 4 8 % ,
沪 深 3 0 0 指 数 上 涨 2 1 . 7 8 % 。鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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4 .5 支配 人对 微观经典的 济、 包装市 场与线 业走 电位取消法令 要展 望
展 望 2 0 1 8 年 , 中 国 经 济 在 房 地 产 去 库 存 , 传 统 行 业 去 产 能 , 出 口 增 长 强 劲 的 背 景 下 , 预 计 仍
然 处 于 较 好 的 发 展 态 势 , 我 们 仍 然 坚 持 行 业 景 气 与 估 值 匹 配 的 投 资 方 法 , 紧 密 跟 踪 相 关 行 业 的 景
气 度 走 势 及 相 关 公 司 业 绩 , 为 投 资 者 创 造 更 好 的 回 报 。
4 .6 支配 人内 部参与 本基 基姆牢狱 诊察审计 任务 制约
本 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 继 续 完 善 内 部 控 制 、 提 升 风 险 管 理 水 平 , 着 重 开 展 了 以 下 各 项 工 作 :
1 、 继 续 完 善 内 部 控 制 体 系 公 司 不 断 更 新 完 善 业 务 流 程 和 运 营 风 险 数 据 库 , 通 过 标 准 化 业 务 流 程
将 业 务 操 作 落 实 到 岗 , 明 确 业 务 流 程 与 控 制 活 动 的 关 联 关 系 , 确 定 关 键 控 制 活 动 , 以 及 各 个 业 务
操 作 所 使 用 的 相 关 文 档 或 表 单 , 并 将 业 务 操 作 与 法 律 法 规 的 相 关 法 条 建 立 关 联 , 将 控 制 活 动 与 风
险 建 立 关 联 , 将 法 律 法 规 要 求 与 信 息 披 露 报 备 规 则 建 立 关 联 。
2 、 继 续 优 化 内 部 控 制 措 施 报 告 期 内 , 公 司 继 续 完 善 内 部 控 制 措 施 , 制 定 、 颁 布 和 更 新 了 一 系 列
公 司 制 度 流 程 , 通 过 信 息 技 术 手 段 陆 续 实 现 了 部 分 标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 系 统 化 , 并 不 断 优 化 。
3 、 持 续 改 进 投 资 监 控 的 方 法 与 手 段 , 保 证 基 金 投 资 业 务 的 合 法 合 规 性 报 告 期 内 , 在 投 资 日 常 合
规 监 控 工 作 方 面 , 公 司 根 据 法 律 法 规 和 产 品 特 点 进 一 步 完 善 了 投 资 监 控 系 统 以 提 升 投 资 监 控 效 率 ;
在 实 现 交 易 价 差 分 析 、 银 行 间 交 易 分 析 、 研 究 报 告 检 查 等 专 项 检 查 工 作 定 期 化 、 日 常 化 的 基 础 上 ,
公 司 加 强 了 内 幕 交 易 风 险 的 检 查 和 防 范 , 多 次 开 展 有 关 内 幕 交 易 的 合 规 培 训 , 进 一 步 强 化 全 体 投
研 人 员 对 内 幕 交 易 行 为 和 结 果 的 认 识 。
4 、 规 范 基 金 销 售 业 务 , 保 证 基 金 销 售 业 务 的 合 法 合 规 性 报 告 期 内 , 在 基 金 募 集 和 持 续 营 销 活 动
中 , 公 司 严 格 规 范 基 金 销 售 业 务 , 按 照 《 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 》 及 相 关 法 规 规 定 审 查 宣 传
推 介 材 料 , 逐 步 落 实 反 洗 钱 法 律 法 规 各 项 要 求 , 并 督 促 销 售 部 门 做 好 投 资 者 教 育 工 作 , 本 报 告 期
内 没 有 出 现 主 动 违 规 行 为 。
5 、 开 展 以 风 险 为 导 向 的 内 部 稽 核 报 告 期 内 , 监 察 稽 核 部 开 展 了 对 市 场 营 销 管 理 、 财 务 费 用 管 理 、
投 资 人 员 管 理 、 反 洗 钱 业 务 、 子 公 司 管 理 和 公 司 日 常 运 作 的 定 期 监 察 稽 核 与 专 项 监 察 稽 核 。 监 察
稽 核 人 员 开 展 了 以 风 险 为 导 向 的 内 部 稽 核 , 通 过 稽 核 发 现 , 提 高 了 公 司 标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 执
行 效 力 , 优 化 了 标 准 化 操 作 流 程 手 册 。 报 告 期 内 , 公 司 未 发 生 重 大 风 险 事 件 。
4 .7 支配 人对 使报到期 内基 黄金估值 顺序等。 事项 的阐明
1 、 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的 描 述
( 1 ) 日 常 估 值 流 程
基 金 的 估 值 由 基 金 会 计 负 责 , 基 金 会 计 对 公 司 所 管 理 的 基 金 以 基 金 为 会 计 核 算 主 体 , 独 立 建
账 、 独 立 核 算 , 保 证 不 同 基 金 之 间 在 名 册 登 记 、 账 户 设 置 、 资 金 划 拨 、 账 簿 记 录 等 方 面 相 互 独 立 。鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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基 金 会 计 核 算 独 立 于 公 司 会 计 核 算 。 基 金 会 计 核 算 采 用 专 用 的 财 务 核 算 软 件 系 统 进 行 基 金 核 算 及
帐 务 处 理 ; 每 日 按 时 接 收 成 交 数 据 及 权 益 数 据 , 进 行 基 金 估 值 。 基 金 会 计 核 算 采 用 基 金 管 理 公 司
与 托 管 银 行 双 人 同 步 独 立 核 算 、 相 互 核 对 的 方 式 , 每 日 就 基 金 的 会 计 核 算 、 基 金 估 值 等 与 托 管 银
行 进 行 核 对 ; 每 日 估 值 结 果 必 须 与 托 管 行 核 对 一 致 后 才 能 对 外 公 告 。 基 金 会 计 除 设 有 专 职 基 金 会
计 核 算 岗 外 , 还 设 有 基 金 会 计 复 核 岗 位 , 负 责 基 金 会 计 核 算 的 日 常 事 后 复 核 工 作 , 确 保 基 金 净 值
核 算 无 误 。
配 备 的 基 金 会 计 具 备 会 计 资 格 和 基 金 从 业 资 格 , 在 基 金 核 算 与 估 值 方 面 掌 握 了 丰 富 的 知 识 和
经 验 , 熟 悉 及 了 解 基 金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法 。
( 2 ) 特 殊 业 务 估 值 流 程
根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 的
相 关 规 定 , 本 公 司 成 立 停 牌 股 票 等 没 有 市 价 的 投 资 品 种 估 值 小 组 , 成 员 由 基 金 经 理 、 行 业 研 究 员 、
监 察 稽 核 部 、 金 融 工 程 师 、 登 记 结 算 部 相 关 人 员 组 成 。
2 、 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度
基 金 经 理 不 参 与 或 决 定 基 金 日 常 估 值 。
基 金 经 理 参 与 估 值 小 组 对 停 牌 股 票 估 值 的 讨 论 , 发 表 相 关 意 见 和 建 议 , 与 估 值 小 组 成 员 共 同
商 定 估 值 原 则 和 政 策 。
3 、 本 公 司 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。
4 . 定 价 服 务 机 构 按 照 商 业 合 同 约 定 提 供 定 价 服 务 。
4 .8 支配 人对 使报到期 内基 金净值利润率 情义散布 况的 阐明
1 、 截 止 本 报 告 期 末 , 本 基 金 可 供 分 配 利 润 为 - 5 0 , 1 8 4 , 6 0 3 . 0 7 元 , 期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 0 1 4
元 , 不 符 合 利 润 分 配 条 件 。 2 、 本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 。
4 .9 支配 人对 会计职业师 事务 所发行 非标准 审计 使报到所 涉相 定制的事情 的说 明
无 。
4 .1 0 使报到 期内 支配人 对本 基金必须 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 阐明
无 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 .1 使报到 期内 基金 托管 人的让步于性 言而有信情 况声 明
本 报 告 期 , 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 了 《 证 券 投 资 基 金
法 》 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 , 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 , 完 全 尽 职 尽鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 。
5 .2 托管 人对 使报到期 内本 基金投 资运作 遵规 言而有信 、 净值 计算 、 净值利润率 分派 等制约 的说 明
本 报 告 期 , 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 , 对 本 基 金 的
基 金 资 产 净 值 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核 , 对 本 基 金 的 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监
督 , 未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
报 告 期 内 , 本 基 金 未 实 施 利 润 分 配 。
5 .3 托管 人对 今年 使报到 中财务 消息等 容量 的真实 、准 未受损伤的未受损伤的 整发 意味见
本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资
组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§ 6 审 计 报 告
6 .1 审计 使报到 根本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审 字 ( 2 0 1 8 ) 第 2 0 7 3 0 号
6 .2 审计 使报到 的根本 容量
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人
鹏 华 外 延 成 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持
有 人
审 计 意 见
( 一 ) 我 们 审 计 的 内 容
我 们 审 计 了 鹏 华 外 延 成 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 以
下 简 称 “ 鹏 华 外 延 成 长 基 金 ” ) 的 财 务 报 表 , 包
括 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负 债 表 , 2 0 1 7 年 度 的
利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
( 二 ) 我 们 的 意 见
我 们 认 为 , 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下
简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业
实 务 操 作 编 制 , 公 允 反 映 了 鹏 华 外 延 成 长 基
金 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 7 年
度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。
形 成 审 计 意 见 的 基 础
我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。
审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一
步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 我 们 独 立 于 鹏 华 外 延 成
长 基 金 , 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。
强 调 事 项 无
其 他 事 项 无
其 他 信 息 无
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责

鹏 华 外 延 成 长 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以
下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ” ) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国
证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业
实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 , 使 其 实 现 公 允 反 映 , 并 设 计 、 执 行
和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错
误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 , 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 鹏 华 外 延 成
长 基 金 的 持 续 经 营 能 力 , 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项 ( 如 适
用 ) , 并 运 用 持 续 经 营 假 设 , 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算
鹏 华 外 延 成 长 基 金 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 鹏 华 外 延 成 长 基 金 的 财 务 报 告 过
程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责

我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导
致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 , 并 出 具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报
告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 , 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则
执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于
舞 弊 或 错 误 导 致 , 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影
响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 , 则 通 常 认
为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 , 我 们 运 用 职 业 判 断 ,
并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 , 我 们 也 执 行 以 下 工 作 :
( 一 ) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报
风 险 ; 设 计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 , 并 获 取 充 分 、
适 当 的 审 计 证 据 , 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能
涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之
上 , 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现
由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。
( 二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ,
但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。
( 三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出
会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。
( 四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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结 论 。 同 时 , 根 据 获 取 的 审 计 证 据 , 就 可 能 导 致 对 鹏 华 外 延
成 长 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在
重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不
确 定 性 , 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注
意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 ; 如 果 披 露 不 充 分 , 我 们 应 当 发 表
非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信
息 。 然 而 , 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 鹏 华 外 延 成 长 基 金 不
能 持 续 经 营 。
( 五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 ( 包 括 披 露 ) ,
并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。
我 们 与 基 金 管 理 人 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重
大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 , 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出
的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。
会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 许 康 玮 陈 熹
会 计 师 事 务 所 的 地 址 上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
审 计 报 告 日 期 2 0 1 8 年 3 月 2 3 日
§ 7 年 度 财 务 报 表
7 .1 资产 义务 表
会 计 主 体 : 鹏 华 外 延 成 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 : 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
资 产 :
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 2 7 , 6 1 9 , 4 1 6 . 6 1 3 3 , 3 9 6 , 3 2 1 . 6 0
结 算 备 付 金 6 0 2 , 3 3 1 . 1 4 8 2 3 , 1 2 0 . 8 9
存 出 保 证 金 1 1 6 , 7 4 1 . 9 5 1 8 4 , 2 5 1 . 8 4
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 3 5 7 , 5 2 2 , 8 1 6 . 7 4 3 1 3 , 6 7 0 , 1 9 8 . 1 6
其 中 : 股 票 投 资 3 5 7 , 2 5 0 , 9 9 5 . 9 4 3 1 3 , 6 7 0 , 1 9 8 . 1 6
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 2 7 1 , 8 2 0 . 8 0 -
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 1 6 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
应 收 证 券 清 算 款 5 , 0 5 8 , 1 8 6 . 1 7 9 2 , 8 3 5 , 6 2 2 . 6 2鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 9 3 1 . 8 5 2 1 , 5 9 2 . 8 7
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 8 5 , 4 8 0 . 8 2 6 , 7 5 3 . 6 3
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 4 0 7 , 2 0 5 , 9 0 5 . 2 8 4 4 0 , 9 3 7 , 8 6 1 . 6 1
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
负 债 :
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - -
应 付 证 券 清 算 款 - 1 , 8 4 9 , 1 1 5 . 9 9
应 付 赎 回 款 1 0 , 1 0 8 , 8 7 6 . 3 9 1 4 2 , 6 2 5 . 3 7
应 付 管 理 人 报 酬 5 2 0 , 9 0 8 . 2 0 5 6 5 , 6 1 9 . 0 3
应 付 托 管 费 8 6 , 8 1 8 . 0 2 9 4 , 2 6 9 . 8 5
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 3 3 1 , 4 0 2 . 5 6 4 8 4 , 7 7 9 . 7 3
应 交 税 费 - -
应 付 利 息 - -
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 5 1 1 , 4 9 1 . 7 1 4 0 5 , 2 8 9 . 7 8
负 债 合 计 1 1 , 5 5 9 , 4 9 6 . 8 8 3 , 5 4 1 , 6 9 9 . 7 5
所 有 者 权 益 :
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 3 9 0 , 2 7 7 , 9 8 8 . 8 8 5 6 8 , 2 3 4 , 2 7 5 . 3 5
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 5 , 3 6 8 , 4 1 9 . 5 2 - 1 3 0 , 8 3 8 , 1 1 3 . 4 9
所 有 者 权 益 合 计 3 9 5 , 6 4 6 , 4 0 8 . 4 0 4 3 7 , 3 9 6 , 1 6 1 . 8 6
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 4 0 7 , 2 0 5 , 9 0 5 . 2 8 4 4 0 , 9 3 7 , 8 6 1 . 6 1
注: 报 告 截 止 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 , 基 金 份 额 净 值 1 . 0 1 4 元 , 基 金 份 额 总 额 3 9 0 , 2 7 7 , 9 8 8 . 8 8 份 。
7 .2 净值利润率 表
会 计 主 体 : 鹏 华 外 延 成 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 1 4 6 , 6 4 6 , 2 1 1 . 0 1 - 7 9 , 2 0 7 , 6 9 5 . 0 6鹏华外延生长 2 0 1 7 一年一年地度使报到
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1 . 利 息 收 入 7 4 1 , 1 1 4 . 7 8 1 , 1 1 8 , 2 0 5 . 2 4
其 中 : 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 7 0 3 , 3 2 2 . 7 9 1 , 0 4 3 , 6 2 6 . 9 1
债 券 利 息 收 入 5 4 . 9 9 -
资 产 支 持 证 券 利 息

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